此次交易前，威爾泰主要經(jīng)營(yíng)自動(dòng)化儀器儀表業(yè)務(wù)及汽車檢具業(yè)務(wù)。其中，自動(dòng)化儀器儀表業(yè)務(wù)方面，公司主要通過自身、全資子公司威爾泰儀器儀表及紫竹高新威爾泰開展，主營(yíng)產(chǎn)品包括壓力變送器、電磁流量計(jì)等，主要下游客戶為電力、冶金、石油、化工等傳統(tǒng)工業(yè)行業(yè)。
但近年來(lái)，石化、鋼鐵、建材、造紙等下游行業(yè)需求不振，新開工項(xiàng)目減少，同時(shí)，行業(yè)產(chǎn)品同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)加劇，公司自動(dòng)化儀器儀表業(yè)務(wù)出現(xiàn)持續(xù)虧損的情形，且未有明顯改善跡象。根據(jù)中審眾環(huán)出具的《審計(jì)報(bào)告》，2022年、2023年及2024年1-11月，上市公司自動(dòng)化儀器儀表業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入7,577.09萬(wàn)元、8,346.29萬(wàn)元及6,316.73萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)-2,229.30萬(wàn)元、-1,870.98萬(wàn)元及-2,097.33萬(wàn)元，報(bào)告期內(nèi)持續(xù)虧損。
受自動(dòng)化儀器儀表業(yè)務(wù)的影響，2022年、2023年和2024年 1-11月，上市公司實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)分別為-2,098.58萬(wàn)元、-1,705.89萬(wàn)元和-1,838.70萬(wàn)元。因此，自動(dòng)化儀器儀表業(yè)務(wù)已持續(xù)對(duì)公司整體經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐刹焕绊憽?/span>
為增強(qiáng)公司的可持續(xù)發(fā)展能力，威爾泰擬將業(yè)績(jī)表現(xiàn)欠佳的自動(dòng)化儀器儀表業(yè)務(wù)剝離，出售威爾泰儀器儀表100%股權(quán)、紫竹高新威爾泰 100%股權(quán)和上市公司母公司所持有的與儀器儀表業(yè)務(wù)相關(guān)的資產(chǎn)、負(fù)債。
本次交易中，標(biāo)的資產(chǎn)評(píng)估基準(zhǔn)日為2024年11月30日，交易價(jià)格以符合《證券法》規(guī)定的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估結(jié)果為基礎(chǔ)，由交易各方協(xié)商確定。根據(jù)東洲評(píng)估出具的《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》(東洲評(píng)報(bào)字[2025]第 0118 號(hào))，本次評(píng)估采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)值進(jìn)行評(píng)估。截至評(píng)估基準(zhǔn)日，標(biāo)的資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值為28,078.67萬(wàn)元，交易作價(jià)28,078.67萬(wàn)元。
通過本次資產(chǎn)出售，威爾泰儀器儀表、紫竹高新威爾泰將不再納入上市公司合并報(bào)表范圍，上市公司不再?gòu)氖伦詣?dòng)化儀器儀表業(yè)務(wù)。根據(jù)本次交易的《備考審閱報(bào)告》，交易完成后上市公司凈利潤(rùn)、歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)及每股收益水平將得以提升，因此本次交易有利于減少上市公司虧損，提升公司資產(chǎn)質(zhì)量和改善盈利狀況。
自動(dòng)化儀器儀表業(yè)務(wù)處于自由競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境中，國(guó)內(nèi)廠家以成本、價(jià)格優(yōu)勢(shì)占據(jù)了中低端市場(chǎng)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈。同時(shí)，國(guó)外廠商基本壟斷了高端市場(chǎng)，市場(chǎng)進(jìn)入仍有較高門檻。上市公司自動(dòng)化儀器儀表業(yè)務(wù)在日常經(jīng)營(yíng)中面臨較大競(jìng)爭(zhēng)壓力，對(duì)公司當(dāng)期及長(zhǎng)期業(yè)績(jī)都有較大影響。
威爾泰通過本次資產(chǎn)出售剝離低效資產(chǎn)回籠資金，有助于公司拓展新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，為后續(xù)布局新質(zhì)生產(chǎn)力方向創(chuàng)造基礎(chǔ)條件，從而實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期、高質(zhì)量、可持續(xù)的發(fā)展，有利于保護(hù)廣大中小股東利益。
